不必再為挑選MPF計劃而煩惱 3大挑選準則

俗語有云：萬事起頭難。假如你剛成立公司，希望能創一番事業，一開始總會遇到很多問題和困難，例如找辦公室、開銀行賬戶、招聘人手等，其中一個極其重要的任務便是處理強積金（MPF）問題，挑選強積金受托人和計劃。

強積金之所以極其重要，全因身為僱主的你，一旦沒有準時為員工登記參加MPF計劃，已經觸犯《強積金條例》，一經定罪最高可罰款HK$350,000並監禁3年，所以由你成立公司開始，便需要處理MPF的事宜。

強積金簡介

《強積金條例》受到積金局的監管，一間公司若想提供相關強積金計劃予大眾時，必須得到積金局的批核，成為核准受托人。根據官方數據顯示，截至2021年1月31日，一共有14間核准受托人，總共提供27個MPF計劃，可供僱主參加。

MPF計劃基本分為3種：集成信托計劃、行業計劃和僱主營辦計劃。

• 集成信托計劃

集成信托計劃是最常見的MPF計劃，佔了27個計劃當中的24個，任何人士都可以參加。它將各僱主及計劃成員的供款集合管理和投資，而發揮最大的經濟效益。

• 行業計劃

行業計劃在27個計劃中只佔了兩個，是專為飲食業或建造業的臨時僱員（按日僱用或僱用期少於60日）而設，即使是非臨時僱員，只要是就職於飲食業或建造業亦可參加。由於這兩個行業的僱員流動性較高，希望藉此計劃可以簡化僱主處理MPF的安排。

• 僱主營辦計劃

僱主營辦計劃是由僱主自行與受托人協商成立的，因條件和限制較多，若沒有龐大的員工體系，成本效益會非常低，不適合中小企或初創企業。暫時此計劃只有一個，我們基本上可以將其忽略。

因此不論你公司的行業性質如何，若想簡化整個MPF挑選流程，只須考慮集成信托計劃便足夠了。

3大挑選準則

芸芸眾多的選擇容易令我們在挑選時不知應從何入手，以下會和你一起了解3大挑選MPF受托人和計劃的原則，希望釋除你的疑惑。

1. 計劃／基金的特點及收費

每個MPF計劃理應有相關的銷售手冊或產品概要，介紹該計劃的：

• 背景資料；
• 成份基金的選擇；
• 各基金的投資目標、投資組合、管理模式、過往表現；
• 基金管理費用等。

我們可以將計劃的各項內容配合公司和僱員的需要，從中找出最合適的計劃。例如公司希望降低基金的管理費成本；同時，員工都希望追求高風險高回報的基金，你可以嘗試先比對各計劃中的收費情況，先篩選出3-4個計劃，再了解它們成份基金的過往表現。

1. 受托人的服務質素

作為計劃和基金的管理者，受托人所提供的服務亦非常重要，會直接影響你的行政安排和成本控制。欲了解受托人是否能有效、清晰回應你的要求，我們可以從以下7個方面作出考慮。

1. 登記強積金計劃

在文章開頭曾提及過，僱主需要準時為員工登記參加MPF計劃，否則便觸犯法例。受托人若能迅速協助你完成登記手續，或者能以多種方式讓你遞交文件，必然是最理想，避免因錯過期限而蒙受不必要的損失。

1. 處理強積金供款

強積金供款是一個長期、工序較繁複的一個程序，對於初創公司甚至是中小企的你而言，會大大增加行政工作的負擔。此時，受托人若能接受多種形式的供款，例如支票、自動轉賬等，或者能直接透過傳真收取供款資料，這些都可以減輕你的行政工作壓力。

1. 更改投資分配

有鑑於過往的基金表現未必等於將來的表現，僱員可能會因基金表現變差而選擇更改投資組合，受托人能否讓我們方便、簡單、快捷作出相關的更改，便成為重要的考慮因素之一。

1. 轉移強積金權益

以上更改投資分配的做法是在同一個MPF計劃內進行的，只是成份基金的投資比例轉變了；但轉移權益所指的是不同計劃之間的轉變。在轉移的過程中，資產像被凍結一樣不能作出任何動作，有機會令整體收益隨之而降低，所以我們應該選擇一間能縮短此「真空期」的受托人公司或計劃。

1. 提取強積金權益

當僱員65歲退休後、或符合提早申領資格後，便可以將強積金內的錢提出。每個計劃均有長短不一的需要時間和提取次數，有部分可能不限提取時間，亦有部分只可以提取4次，如超過上限便需繳交額外費用。這些規範對於年邁的退休人士而言，都可能會造成困擾和麻煩。雖然你的員工距離65歲或許還很遠，但為了方便每個人不同的習慣，最好考慮不限申領次數和處理過程快捷的MPF計劃。

1. 電子服務平台

每間受托人公司在提供上述的服務時各不同，部分為了處理成員的要求時會設立電子服務平台，方便大家的行政工作和縮短處理過程。例如在辦理登記、處理供款需要遞交文件時，可以透過直接些上載到平台裏；或者在希望轉移和提取強積金時，可通過平台直接申請，大大減低你的行程壓力，所以在比較各計劃的目的時可以此作為考慮因素之一。

1. 客戶服務

基本上所有的受托人都會設有客戶服務中心、電話熱線等，方便大家溝通和處理查詢，部分的計劃更會有較長的辦公室時間，令你可以更彈性與他們聯絡。除了日常溝通之外，受托人會定時向你提供週期報告，如成員權益報表、賬戶概要等資訊，我們應選擇相關通訊、資料較全面的受托人公司，方便我們管理。

1. 僱員教育

除了基金的表現和服務的質素外，最後便是有關僱員教育方面是否充足。理想的MPF計劃應該能提供定期的講座、或其他形式的通訊資料，幫助你和員工了解市場最新資訊、基金投資策略等，解決你們的理財疑問和需要。 

逐一比較太麻煩？

於2012年的時候，積金局推出了「受托人服務比較平台」，你可以透過平台比較現時所有MPF計劃，直接了解上述7個服務的資訊，不必逐一向每間受托人公司索取資料，大大節省你的時間成本。

另外積金局亦設有「強積金基金平台」，讓你全面了解不同MPF計劃當中的基金表現、收費，配合受托人服務比較平台的幫助，兩者已可以大致解決你挑選MPF計劃的煩惱。

公司最值錢的資產：員工

成立強積金的初心是為了幫助香港的就業人士累積退休財富，保障大家的未來生活。雖然MPF的金額未必足以應付我們所有退休後的開支，但仍能夠起到一定的金錢幫助，避免出現0儲蓄的情況。

作為一名負責任的僱主，除了為事業而努力，和基於法例的規定之外，若然你希望自己的員工能盡心為公司付出，你亦要懂得為他們作好打算，希望這篇文章能減輕你在挑選MPF計劃時，遇到的壓力和煩惱！